年底结转本年利润
知识编号:27883 问题版本:用友T6-企业管理软件5.1 问题模块:总账所属行业:通用 解决方案:临时解决方案关 键 字:结转 适用产品:T6系列补 丁 号: 更新日期:2011-12-15 16:34:04点击数:189 标题:年底结转本年利润 问题现象:年底如何结转本年利润。 原因分析:操作流程介绍 问题答案:年底转利润在软件中一般也按照手工填制凭证的方式结转，请按以下步骤操作：1.年度终了，将全年实现的净利润自“本年利润”科目转入“利润分配”科目
借：本年利润
贷：利润分配——未分配利润
如为净亏损，作相反的会计分录。
2.同时，将“利润分配”科目下的其他明细科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目
借：利润分配——未分配利润
贷：利润分配——提取法定盈余公积
——提取法定公益金
——提取任意盈余公积
——应付利润
——转作资本的利润
借：利润分配——其他转入
贷：利润分配——未分配利润
3.做完以上年终结转后，本年利润科目余额为零。
4.做完结转后本年利润科目的本年累计数借贷相同
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